- ۷۱سالی که RRSP برداشت میشود، به RRIF می‌رود یا با آن Annuity خریده میشودCRA، گزینه‌ها در ۷۱ سالگی
- بدون کسر مالیاتهنگام خرید Annuity با پول RRSP مالیاتی کسر نمی‌شود؛ پرداختها بعداً مشمول مالیات‌اندCRA، گزینه‌ها برای RRSP
- درآمدپرداخت‌های Annuity هنگام دریافت به درآمد اضافه میشودCRA، دریافت درآمد از RRSP
در این صفحه
Annuity چیست؟
Annuity (مستمری از شرکت بیمه) یک قرارداد است. شما یک مبلغ یکجا می‌دهید و در عوض یک شرکت بیمه عمر برای تمام عمرتان یا برای چند سال مشخص، ماهانه یا سالانه مبلغی منظم به شما میپردازد. اداره مالیات کانادا (CRA) Annuityها را راهی برای دریافت درآمد مادام‌العمر یا برای یک دوره مشخص توصیف میکند. طبق قرارداد، در Annuityای که مبلغ ثابتی میپردازد، شرکت بیمه مسئول پرداخت مبالغ تعیین‌شده است، چه بازار بالا برود چه پایین بیاید و چه شما چقدر عمر کنید. Annuityهای متغیر مبلغ‌هایی می‌پردازند که با بازده سرمایه‌گذاری تغییر میکند. اگر یک شرکت بیمهٔ عضو دچار ورشکستگی شود، Assuris تا سقف‌های مشخص از پرداختهای درآمدی محافظت میکند (assuris.ca).
تفاوت اصلی با RRIF همین است، که پول در آن سرمایهگذاریشده میماند و خودتان تصمیم می‌گیرید چقدر بردارید. در Annuity مبلغ و زمان پرداختها هنگام خرید تعیین میشود و معمولاً بعد از آن قابل تغییر یا بازگشت به پول نقد نیست. در بیشتر موارد پرداختهای Annuity مادام‌العمر با فوت شما متوقف میشود، مگر اینکه قرارداد یک دورهٔ حداقلی پرداخت داشته باشد (FCAC، Annuities، نوامبر ۲۰۲۶). بعضی‌ها درآمد ثابت را ارزشمند می‌دانند و بعضی ترجیح می‌دهند به پول یکجا دسترسی داشته باشند. هیچ‌کدام برای همه درست نیست.
انواع Annuity
- Annuity مادام‌العمر. تا وقتی زنده‌اید میپردازد. نسخه‌های مشترک بعد از فوت نفر اول به بازمانده می‌پردازند، معمولاً به‌اندازه سهمی که در قرارداد آمده است.
- Annuity با مدت ثابت. برای تعداد سال مشخصی میپردازد، مثلاً تا یک سن معین.
- Annuity فوری. کمی بعد از خرید پرداخت را شروع میکند، پس برای کسانی مناسب است که همین حالا درآمد می‌خواهند.
- Annuity با شروع تأخیری. تا یک تاریخ شروع انتخاب‌شده صبر میکند و بعد میپردازد. CRA یک نوع دیگر هم برای طرح‌های ثبت‌شده توصیف میکند، یعنی Annuity مادام‌العمر با آغاز تأخیری پیشرفته (ALDA)، که قواعد خودش را دارد.
- دوره پرداخت بعد از فوت. بعضی قراردادها اگر زود فوت کنید پرداخت را برای مدتی مشخص به ذی‌نفع ادامه می‌دهند. این انتخاب مبلغ اولیه پرداخت را کم میکند.
اینها توضیح‌های کلی است و هر قرارداد شرایط خودش را دارد، پس متن قرارداد چیزی است که خواندنش اهمیت دارد. یک مشاور میتواند در قیمت‌هایی از چند شرکت بیمه نشان دهد هر گزینه مبلغ پرداخت را چطور تغییر میدهد.
از RRSP به Annuity در ۷۱ سالگی
CRA میگوید در سالی که ۷۱ ساله می‌شوید، RRSP را یا برداشت می‌کنید، یا به RRIF منتقل می‌کنید، یا با آن Annuity می‌خرید. خرید Annuity با پول RRSP در همان لحظه مالیات ندارد و شرکت صادرکننده از خرید مالیاتی کسر نمی‌کند. مالیات با رسیدن پرداختها ظاهر میشود: پرداختهای Annuity روی برگه T4RSP نشان داده میشود و در سالی که دریافت میشود بهعنوان درآمد گزارش میشود.
CRA همچنین میگوید اگر در ۳۱ دسامبر سالی که درآمد Annuity گرفته‌اید ۶۵ ساله یا بیشتر بوده‌اید، می‌توانید اعتبار مالیاتی مبلغ درآمد بازنشستگی (Pension income amount) را ادعا کنید. طبق قواعد CRA، حساب بازنشستگی قفل‌شده (LIRA) هم مانند هر RRSP باید تا پایان سالی که ۷۱ ساله می‌شوید بسته شود. برای پول قفل‌شده در انتاریو می‌توان با آن Annuity مادام‌العمر خرید یا آن را به صندوق درآمد مادام‌العمر (LIF) منتقل کرد؛ LRIF جدید دیگر در انتاریو باز نمی‌شود.
منبع: CRA، گزینه‌ها برای RRSP خودتان، تاریخ صفحه ۳ ژانویه ۲۰۲۵؛ CRA، دریافت درآمد از RRSP، تاریخ صفحه ۲۹ ژانویه ۲۰۲۶؛ FSRA، سؤال‌های پرتکرار LIRA، یک سند قدیمی‌تر که با مؤسسه خودتان تأیید میشود؛ همگی بررسی‌شده در ۵ نوامبر ۲۰۲۶.
Annuity یا RRIF
مردم اغلب این دو را در برابر هم می‌سنجند. جدول ویژگی‌های کلی را نشان میدهد. قراردادها و حساب‌های منفرد ممکن است فرق داشته باشند.
| ویژگی | Annuity | RRIF |
|---|---|---|
| مبلغی که می‌گیرید | قرارداد تعیین میکند | هر سال خودتان انتخاب می‌کنید، دستکم برابر حداقل CRA |
| ریسک سرمایه‌گذاری | در Annuity با مبلغ ثابت، بعد از خرید با شرکت بیمه است؛ در Annuity متغیر، مبلغ پرداخت با بازده سرمایه‌گذاری تغییر میکند | با خودتان است؛ ارزش بالا و پایین میشود |
| دسترسی به پول یکجا | بعد از خرید معمولاً ندارید | می‌توانید بیشتر از حداقل برداشت کنید |
| مدت پرداختها | مادام‌العمر یا تا پایان مدت تعیین‌شده | تا وقتی پول تمام شود یا حساب را ببندید |
| مالیات | پول RRSP/RRIF: پرداختها مانند درآمد مالیات دارد. پول غیرثبتشده: فقط بخش سود و بازده مالیات دارد. | برداشت‌ها مانند درآمد مالیات دارد؛ مالیات فقط از بالاتر از حداقل کسر میشود |
حداقل RRIF در ۷۱ سالگی ۵٫۲۸٪ از ارزش اول ژانویه است و با سن بالا می‌رود (CRA، تا ۵ نوامبر ۲۰۲۶). جدول آن در صفحه RRIF ما آمده است. بازنشستهها گاهی بخشی از پسانداز را برای Annuity کنار می‌گذارند تا هزینه‌های منظم را پوشش دهد و بقیه را در RRIF نگه می‌دارند.
چه چیزی نرخ Annuity در کانادا را تعیین میکند
کسانی که «annuity rates Canada» جست‌وجو میکنند معمولاً یک عدد می‌خواهند. یک عدد واحد وجود ندارد. درآمدی که شرکت بیمه برای یک مبلغ یکجا پیشنهاد میدهد به اینها بستگی دارد:
- سن شما هنگام شروع پرداختها، چون هرچه مسن‌تر باشید شرکت بیمه انتظار دارد سال‌های کمتری بپردازد؛
- نوع Annuity: مادام‌العمر یا با مدت ثابت، تک‌نفره یا مشترک، فوری یا با شروع تأخیری؛
- اینکه پرداختها بعد از فوت شما به ذی‌نفع ادامه پیدا کند یا نه؛
- نرخهای بهره هنگام خرید، چون شرکت بیمه مبلغ یکجا را سرمایه‌گذاری میکند؛ و
- خود شرکت بیمه، چون هر کدام قراردادهای خودش را قیمت‌گذاری میکند.
چون اینها زود به زود تغییر میکند، جدول نرخ منتشرشده سریع کهنه میشود و ما جدولی منتشر نمیکنیم. قیمت تاریخ‌دار یک شرکت بیمه مخصوص خود شماست و یک مشاور میتواند از بیش از یک شرکت قیمت بگیرد. عددی نمونه روی یک وب‌سایت قیمت رسمی نیست.
ما در چه مواردی می‌توانیم کمک کنیم
Annuity محصولی از شرکت بیمه است. AplusWealth برای مشتریان در انتاریو و بریتیش کلمبیا Annuity را از طریق شرکت‌های بیمه‌ای که با آنها کار می‌کنیم ترتیب میدهد. مبلغ دریافتی به شرکت بیمه، سن شما و شرایط قرارداد بستگی دارد و این صفحه نرخی اعلام نمی‌کند. یک مشاور دارای مجوز میتواند انواع را توضیح دهد و قرارداد را با شما مرور کند، از جمله اینکه اگر زود فوت کنید پرداختها چه میشود. AplusWealth خودش اوراق بهادار یا GIC نمی‌فروشد.
Annuity یک تکه از برنامه درآمد بازنشستگی است. برنامه‌ریزی بازنشستگی آن را کنار طرح بازنشستگی کانادا (CPP)، مستمری امنیت سالمندی (OAS)، طرح‌های بازنشستگی محل کار و پسانداز بررسی میکند و صفحه خدمات برنامه‌ریزی ما نشان میدهد این کار چطور ارائه میشود.
سؤال‌ها
Annuity در کانادا چیست؟
Annuity یک قرارداد است که معمولاً از شرکت بیمه عمر خریداری میشود و در ازای یک مبلغ یکجا، برای تمام عمر یا یک مدت مشخص درآمد منظم میپردازد. CRA آن را راهی برای دریافت درآمد مادام‌العمر یا برای یک دوره مشخص توصیف میکند.
نرخ Annuity در کانادا الان چقدر است؟
ما نرخ Annuity منتشر نمیکنیم، چون زود تغییر میکند و بر اساس شرکت بیمه، سن، نوع پرداخت و نرخهای بهره در آن زمان فرق دارد، پس عددی که روی یک صفحه وب باشد کهنه میشود. قیمت شرکت بیمه تاریخ دارد و مخصوص شماست. یک مشاور دارای مجوز میتواند از چند شرکت بیمه قیمت بگیرد، در انتاریو و بریتیش کلمبیا.
آیا درآمد Annuity مالیات دارد؟
پرداختهای Annuityای که با پول RRSP خریده شده باشد هنگام دریافت مانند درآمد مالیات دارد. CRA میگوید وقتی پول RRSP صرف خرید Annuity شود مالیات فوری وجود ندارد و پرداختها در سالی که دریافت میشود بهعنوان درآمد گزارش میشود. برای Annuityای که با پسانداز غیرثبتشده خریده شده باشد، فقط بخش سود و بازده مشمول مالیات است (CRA). یک متخصص مالیات میتواند وضعیت شما را توضیح دهد.
تفاوت Annuity و RRIF چیست؟
Annuity درآمدی میپردازد که قرارداد تعیین میکند. RRIF اجازه میدهد هر سال خودتان انتخاب کنید چقدر بردارید، به شرط آنکه دستکم برابر حداقل CRA باشد، و بقیه پول سرمایهگذاریشده میماند و میتواند بالا و پایین شود. بسیاری از بازنشستهها هر دو را بررسی میکنند و بعضی ترکیبی از آنها را به کار میبرند.
تفاوت Annuity فوری و Annuity با شروع تأخیری چیست؟
Annuity فوری کمی بعد از خرید پرداخت را شروع میکند. Annuity با شروع تأخیری صبر میکند، اغلب چند سال، تا درآمد شروع شود، و پرداختها معمولاً بیشتر است چون شرکت بیمه زمان بیشتری دارد. تاریخ شروع در قرارداد آمده است.
آیا AplusWealth Annuity ترتیب میدهد؟
Annuity محصول شرکت بیمه است. AplusWealth برای مشتریان در انتاریو و بریتیش کلمبیا Annuity را از طریق شرکت‌های بیمه‌ای که با آنها کار می‌کنیم ترتیب میدهد. مبلغ دریافتی به شرکت بیمه، سن شما و شرایط قرارداد بستگی دارد و این صفحه نرخی اعلام نمی‌کند. یک مشاور دارای مجوز میتواند انواع را توضیح دهد و قرارداد را با شما مرور کند.
صفحه‌های مرتبط
RRIF
درآمد انعطاف‌پذیر از RRSP شما، با حداقل سالانه.
LIF
مسیر قفل‌شده برای پول بازنشستگی.
RRSP
حساب پیش از ۷۱ سالگی چطور کار میکند.
برنامه‌ریزی بازنشستگی
جایگاه Annuity کنار CPP و OAS.
بیمه عمر تمام‌عمر (Whole Life)
محصول دیگری از شرکت بیمه که اغلب با آن مقایسه میشود.
منابع
- CRA، Options for your own RRSPs (the year you turn 71). بررسی‌شده در ۵ نوامبر ۲۰۲۶؛ تاریخ صفحه ۳ ژانویه ۲۰۲۵.
- CRA، Receiving income from an RRSP. بررسی‌شده در ۵ نوامبر ۲۰۲۶؛ تاریخ صفحه ۲۹ ژانویه ۲۰۲۶.
- CRA، Chart: prescribed factors for RRIF minimum amounts. بررسی‌شده در ۵ نوامبر ۲۰۲۶؛ تاریخ صفحه ۱ اکتبر ۲۰۲۵.
- FSRA، FAQs on locked-in retirement accounts (LIRAs). سند قدیمی‌تر FSRA، بررسی‌شده در ۵ نوامبر ۲۰۲۶؛ با مؤسسه خودتان تأیید کنید.
- CRA، T5 slip: statement of investment income (box 19). تاریخ صفحه ۱۱ دسامبر ۲۰۲۵.
- FCAC، Annuities. تاریخ صفحه ۱۴ اکتبر ۲۰۲۵.
- Assuris، محافظت از پرداختهای Annuity هنگام ورشکستگی شرکت بیمهٔ عضو.
فقط آموزشی است، نه توصیه. این صفحه توضیح میدهد این حساب‌ها و محصول‌ها در کانادا به‌طور کلی چطور کار میکنند. شرایط هر کدام را قانون و قرارداد با شرکتی که آن را صادر میکند تعیین میکند. برای توصیه درباره شرایط خودتان، با یک مشاور دارای مجوز، یک متخصص مالیات یا یک وکیل گفت‌وگو کنید.
